עולם הביטוח – סוגי ביטוחים שיכולים להשפיע על החזרי מס לשכירים

רוב השכירים בישראל משלמים מס הכנסה באופן שוטף דרך תלוש השכר, מבלי לדעת שבמקרים רבים הם זכאים להחזר כספי משמעותי.

אחת הסיבות המרכזיות לזכאות היא תשלומים לביטוחים שונים, שמקנים נקודות זיכוי או ניכוי ממס.

במילים אחרות, הביטוחים שאתם משלמים עליהם מדי חודש עשויים להשפיע ישירות על גובה המס ששילמתם — ולהגדיל את הסיכוי שלכם לקבל החזרי מס לשכירים.

במאמר זה נסקור את סוגי הביטוחים העיקריים שמשפיעים על החזרי מס, נסביר כיצד זה עובד בפועל, ונציע טיפים שיכולים לעזור לכם להחזיר כסף שמגיע לכם כחוק.

המאמר בשיתוף עם קרבי החזרי מס

למה ביטוחים משפיעים על החזרי מס?

מדינת ישראל מעודדת אזרחים לחסוך ולהגן על עצמם באמצעות ביטוחים וחיסכון פנסיוני.

לכן, החוק מעניק הטבות מס למי שמפריש כספים לביטוחים מסוימים.

כאשר עובדים שכירים משלמים ביטוחים בעצמם – לעיתים ההטבות האלה לא נלקחות בחשבון במהלך השנה.

כתוצאה מכך, הם משלמים מס גבוה מדי, ומגיע להם החזר.

לכן, בכל בדיקה של החזרי מס לשכירים, חשוב לכלול גם את תשלומי הביטוח שלכם – הם עשויים להעלות את גובה ההחזר בצורה משמעותית.

1. ביטוח חיים – הטבה שמרבים לפספס

אחד הביטוחים הבולטים שיכולים להשפיע על גובה המס הוא ביטוח חיים.

שכירים רבים רוכשים ביטוח חיים פרטי כדי להבטיח ביטחון כלכלי למשפחה, אך לא יודעים שהם זכאים להטבת מס על חלק מהתשלום.

החוק מאפשר ניכוי מס על חלק מפרמיות ביטוח החיים (כאשר מדובר בביטוח שאינו ממומן על ידי המעסיק).

כלומר, חלק מהתשלום החודשי לביטוח מוכר כהוצאה שמקטינה את ההכנסה החייבת במס.

אם במהלך השנה המעסיק לא כלל את הנתון הזה בתלוש, ניתן לקבל את ההטבה רטרואקטיבית דרך החזרי מס לשכירים.

כדי להוכיח את הזכאות, יש להציג אישור שנתי מחברת הביטוח המפרט את הסכומים ששולמו ואת הסכום המוכר לצורכי מס.

2. ביטוח אובדן כושר עבודה – ביטחון והטבה כלכלית

ביטוח נוסף שמקנה זיכוי מס הוא ביטוח אובדן כושר עבודה.

זהו ביטוח חשוב במיוחד שמגן על העובד במקרה שבו אינו יכול לעבוד עקב מחלה או תאונה.

גם כאן, אם העובד משלם את הפרמיה בעצמו (ולא דרך מקום העבודה), הוא יכול ליהנות מניכוי מס חלקי.

כאשר מגישים בקשה להחזרי מס לשכירים, כדאי לצרף אישור שנתי על התשלומים לביטוח אובדן כושר עבודה.

אם המעסיק לא לקח את הניכוי בחשבון במהלך השנה, רשות המסים תחשב מחדש את המס – ובמקרים רבים תאשר החזר של מאות ואף אלפי שקלים.

3. ביטוח פנסיוני וביטוח מנהלים – הבסיס לחיסכון ולהטבות מס

הביטוחים הפנסיוניים (פנסיה, קופת גמל, ביטוח מנהלים) הם הבסיס להטבות מס בישראל.

המדינה רוצה לעודד חיסכון לטווח ארוך, ולכן מעניקה ניכוי וזיכוי מס על ההפקדות לקרנות הפנסיה ולביטוחי המנהלים.

עובדים שכירים שמפרישים לפנסיה דרך מקום העבודה מקבלים את ההטבה אוטומטית.

אבל אם היו לכם תקופות שבהן עבדתם כעצמאיים, או שהפקדתם לפנסיה פרטית מעבר למקום העבודה – ייתכן שלא קיבלתם את ההטבה.

במקרה כזה, אפשר לדרוש אותה במסגרת בדיקת החזרי מס לשכירים.

בנוסף, במקרים שבהם החלפתם מקום עבודה או עבדתם רק בחלק מהשנה, ההפקדות הפנסיוניות לא תמיד דווחו במדויק.

גם כאן יש מקום לבדיקה – ייתכן שמגיע לכם החזר על הפקדות שלא נלקחו בחשבון.

4. ביטוחי בריאות ותאונות אישיות

ביטוחי בריאות פרטיים, ביטוח סיעודי או ביטוח תאונות אישיות אינם מזכים ישירות בהטבות מס,

אך לעיתים הם נכללים בתוך פוליסות רחבות יותר הכוללות רכיב ביטוח חיים או רכיב חיסכון.

במקרים כאלה, חלק מהתשלום עשוי להיות מוכר לצורכי מס.

לכן, גם אם נדמה לכם שמדובר בביטוח “לא רלוונטי”, שווה לבדוק מול חברת הביטוח אם קיימת זכאות חלקית.

במסגרת בדיקת החזרי מס לשכירים, יועץ מס מנוסה יודע לזהות את הרכיבים המזכים ולכלול אותם בבקשה.

5. ביטוחים דרך מקום העבודה – לא תמיד הכל מדווח נכון

חשוב לדעת שגם אם יש לכם ביטוחים דרך המעסיק, לא תמיד ההפרשות מדווחות במדויק לרשות המיסים.

לעיתים נוצרת כפילות או חוסר דיווח, בעיקר כאשר יש כמה מקומות עבודה במהלך השנה או כשיש תקופות חופשה ללא תשלום (חל״ת).

במקרים כאלה, המעסיק עשוי לנכות מס גבוה מדי — והעובד זכאי להחזר.

בדיקה מקצועית של הנתונים מול טפסי 106, תלושי שכר ואישורי הביטוח יכולה לחשוף טעויות ולתרום משמעותית לגובה ההחזר.

איך מגישים בקשה להחזרי מס לשכירים בגין ביטוחים?

אוספים את המסמכים – אישורים שנתיים מחברות הביטוח, טפסי 106 מהמעסיקים, אישורי הפקדות לקרנות פנסיה וביטוחי חיים.

ממלאים טופס 135 – דו״ח שנתי לשכירים.

מצרפים את כל האישורים ושולחים לסניף מס הכנסה באזור המגורים.

ממתינים לבדיקה ולאישור – לאחר העיבוד, ההחזר מועבר ישירות לחשבון הבנק בצירוף ריבית והצמדה.

כמובן שניתן לבצע את התהליך גם באמצעות חברה מקצועית להחזרי מס לשכירים, שתבצע את החישוב, תגיש את הבקשה ותטפל בבירוקרטיה במקומכם.

כמה כסף אפשר לקבל?

גובה ההחזר משתנה לפי גובה השכר, סוג הביטוחים והתקופות שלא דווחו נכון.

עם זאת, במקרים שבהם העובד משלם ביטוחים פרטיים משמעותיים, סכומי ההחזר עשויים להגיע גם ל־5,000–10,000 ש״ח ואף יותר.

מכיוון שניתן להגיש בקשה עד שש שנים אחורה, מדובר לפעמים בהחזר כולל של עשרות אלפי שקלים.

טיפים חשובים

בקשו מדי שנה אישור למס הכנסה מחברת הביטוח.

שמרו תיעוד של כל הפקדה או פרמיה ששולמה.

גם אם נדמה שהכול דווח – שווה לבדוק. טעויות נפוצות מאוד.

העדיפו לבצע את הבדיקה דרך יועץ מס או רואה חשבון שמכיר את הנושא לעומק.

בדקו את הזכאות מדי שנה, במיוחד אם היו שינויים בעבודה או בהכנסות.

לסיכום – ביטוחים הם לא רק הגנה, אלא גם הזדמנות לחיסכון

ביטוחים נועדו בראש ובראשונה להגן עליכם ועל משפחתכם,

אבל הם גם יכולים להחזיר לכם כסף – בתנאי שתדעו לנצל נכון את הזכויות שלכם מול רשות המיסים.

במקרים רבים, תשלומי ביטוח חיים, אובדן כושר עבודה ופנסיה מזכים אתכם בהטבות מס,

ואם לא קיבלתם אותן במהלך השנה – תוכלו לקבל אותן רטרואקטיבית במסגרת החזרי מס לשכירים.

בדיקה פשוטה יכולה לחשוף זכאות להחזר של אלפי שקלים שמגיעים לכם כחוק.

אל תתנו לכסף הזה להישאר בקופת המדינה – בדקו, הגישו ותיהנו מהזכויות שלכם.